不動産投資を始めたら「確定申告」が必要になる
不動産投資で家賃収入を得ると、原則として確定申告が必要になります。
このとき、多くの人が悩むのが
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青色申告にするべきか
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白色申告で十分なのか
という点です。
結論から言うと、不動産投資をするなら青色申告を選ばない理由はほぼありません。
青色申告と白色申告の違い
白色申告の特徴
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事前申請が不要
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記帳が比較的シンプル
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特別な控除はほぼない
初心者には手軽ですが、節税面ではかなり不利です。
青色申告の特徴
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事前に「青色申告承認申請書」が必要
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複式簿記での記帳が原則
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その代わり、節税メリットが大きい
不動産投資と非常に相性が良い制度です。
不動産投資で青色申告を使う3つのメリット
① 最大65万円（または55万円）の青色申告特別控除
一定の要件を満たすと、
所得から最大65万円を差し引くことができます。
これは「経費」とは別枠の控除なので、インパクトが非常に大きいです。
② 赤字を給与所得などと相殺できる
不動産投資では、減価償却などにより
帳簿上「赤字」になるケースがあります。
青色申告であれば、この赤字を
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給与所得
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事業所得
と相殺できるため、サラリーマン投資家ほど恩恵が大きいです。
👉 減価償却の考え方はこちら
https://wataiki.com/fudosangenkashokyaku/
③ 赤字を3年間繰り越せる
今年は赤字、来年は黒字
という場合でも、青色申告なら
赤字を最大3年間繰り越して、将来の税金を減らす
ことが可能です。
青色申告にするために必要なこと
必要な手続き
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青色申告承認申請書を税務署に提出
（原則：開業から2か月以内）
必要な作業
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複式簿記での記帳
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帳簿の保存
「難しそう」と感じるかもしれませんが、
会計ソフトを使えば実務的な負担はかなり小さいです。
会計ソフトを使わないのは正直しんどい
不動産投資では、
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家賃収入
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修繕費
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管理費
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減価償却
など、処理すべき項目が多くなります。
手書きやExcelでも不可能ではありませんが、
ミスや時間ロスを考えるとおすすめできません。
👉 経費になる・ならないの判断はこちら
https://wataiki.com/keihiok/
まとめ：不動産投資をするなら青色申告が基本
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節税メリットが圧倒的
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不動産投資と制度の相性が良い
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会計ソフトを使えば運用も現実的
白色申告は「楽そう」に見えますが、
長期で見ると損をする可能性が高いです。
これから不動産投資を続けるなら、
早い段階で青色申告＋会計ソフト体制を整えることをおすすめします。
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